Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования ООО «Аптекарь»

Финансы » Организация процесса кредитования юридических лиц » Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования ООО «Аптекарь»

Страница 9

Таблица 4.10 – Качественная оценка финансовой деятельности ООО «Аптекарь»

Наименование показателя

Значение показателя

Финансовое положение

ООО «Аптекарь»

Чистые активы (ЧА)

10028

хорошее

Динамика изменения величины чистых активов (Дча = Чар.отч. / Чар.ср.)

1,03 = 10028 / 9762,25

хорошее

Рентабельность (Р)

0,1376 = 890 / 6468

среднее

Чистая прибыль (ЧП)

890

хорошее

Динамика изменения дебиторской задолженности (Ддз = ДЗотч / ДЗср)

0,228675 = 61274 /

267952

плохое

Динамика изменения кредиторской задолженности (Дкз = КЗотч / КЗср)

0,98 = 170589 / 174499,8

плохое

Динамика изменения выручки

(Дв = Вотч / Вср)

0,98 = 34204 / 34683,5

среднее

Руководствуясь, принятой в АКБ «МБРР» (ОАО), методикой определения кредитоспособности финансовое положение ООО «Аптекарь» оценивается как «среднее».

Определение лимита кредитования. Кредитоспособность юридического лица характеризует его способность отвечать в текущий момент времени за предоставляемый кредит в полном объеме. Следующим этапом в процессе рассмотрения заявки на предоставление кредита является определение количественного выражения кредитоспособности, т.е. лимита кредитования, который может быть установлен банком для потенциального заемщика.

Лимит кредитования определяет рекомендуемую величину заемных средств, по которым предприятие способно нести ответственность в полном объеме [14].

Лимит кредитования (Лк) есть функционал от показателей имущественного состояния ООО «Аптекарь», класса устойчивости, срока кредитования и оборотов в банке.

В соответствии с методикой определения кредитоспособности и платежеспособности заемщика, применяемой АКБ «МБРР» (ОАО), устанавливаются три лимита кредитования.

1) Лимит краткосрочного кредитования под залог имущественных прав на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете кредитуемого клиента банка (Лкк).

База для расчета Лкк: среднемесячная величина кредитовых оборотов по счетам предприятия по данным за последний квартал или среднемесячная выручка по данным за последний квартал.

Для определения лимита краткосрочного кредитования в качестве базы расчета берется наиболее ликвидная часть активов – денежные средства. В случае преобладания денежных расчетов в качестве такой базы может быть взята выручка из Формы 2, если же заемщик использует не денежные расчеты (взаимозачеты, бартер), то в качестве базы необходимо брать кредитовые обороты по расчетному счету (текущему валютному счету) заемщика в банке АКБ «МБРР» (ОАО) или в других банках (на основании предоставленных выписок).

Для ООО «Аптекарь» за базу для расчета Лкк примем среднемесячную выручку по данным за последний квартал (Приложение Е).

Лимит кредитования Лкк: 25% процентов от базы расчета.

Данный вид кредита предоставляется АКБ «Московским банком реконструкции и развития» (ОАО) сроком до 6 месяцев с обеспечением в виде права безакцептного списания средств, поступающих на счета ООО «Аптекарь», открытых в АКБ «МБРР» (ОАО) и/или в других банках.

2) Лимит среднесрочного кредитования (Лскн).

База для расчета Лскн: стоимость чистых активов ООО «Аптекарь», рассчитанная с применением коэффициентов ликвидности - Чал.

Лимит кредитования Лскн: 100% процентов от базы расчета и 0 при отрицательном значении Чал, т.е. для ООО «Аптекарь» Лскн = 0.

Страницы: 4 5 6 7 8 9 10

Статьи по теме:

Рекомендации по повышению эффективности использования кредитного потенциала в ЗАО ВТБ-24
В последние несколько лет российский банковский рынок переживал период бурного роста. В условиях ажиотажного спроса на кредитные продукты со стороны бизнеса и населения банки наступательно увеличивали объемы сделок, стремясь как можно стремительнее нарастить долю рынка. Но текущие объективные эконо ...

Понятие и классификация ценных бумаг
Це́нная бума́га — документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Ценные бумаги можно классифицировать по следующим признакам: 1. срок существования: срочные ...

Авансовый платеж и торговля по открытому счету
Авансовый платеж является наиболее безопасной формой расчетов для экспортера. Состоит в полной оплате товара перед отгрузкой. Экспортер не подвержен риску отказа оплаты за товары, которые уже доставлены. Этот платеж свидетельствует о том, что экспортер, не предоставляя импортеру никакого кредита, н ...


Разделы сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.morebanks.ru