Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования ООО «Аптекарь»

Финансы » Организация процесса кредитования юридических лиц » Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования ООО «Аптекарь»

Страница 9

Таблица 4.10 – Качественная оценка финансовой деятельности ООО «Аптекарь»

Наименование показателя

Значение показателя

Финансовое положение

ООО «Аптекарь»

Чистые активы (ЧА)

10028

хорошее

Динамика изменения величины чистых активов (Дча = Чар.отч. / Чар.ср.)

1,03 = 10028 / 9762,25

хорошее

Рентабельность (Р)

0,1376 = 890 / 6468

среднее

Чистая прибыль (ЧП)

890

хорошее

Динамика изменения дебиторской задолженности (Ддз = ДЗотч / ДЗср)

0,228675 = 61274 /

267952

плохое

Динамика изменения кредиторской задолженности (Дкз = КЗотч / КЗср)

0,98 = 170589 / 174499,8

плохое

Динамика изменения выручки

(Дв = Вотч / Вср)

0,98 = 34204 / 34683,5

среднее

Руководствуясь, принятой в АКБ «МБРР» (ОАО), методикой определения кредитоспособности финансовое положение ООО «Аптекарь» оценивается как «среднее».

Определение лимита кредитования. Кредитоспособность юридического лица характеризует его способность отвечать в текущий момент времени за предоставляемый кредит в полном объеме. Следующим этапом в процессе рассмотрения заявки на предоставление кредита является определение количественного выражения кредитоспособности, т.е. лимита кредитования, который может быть установлен банком для потенциального заемщика.

Лимит кредитования определяет рекомендуемую величину заемных средств, по которым предприятие способно нести ответственность в полном объеме [14].

Лимит кредитования (Лк) есть функционал от показателей имущественного состояния ООО «Аптекарь», класса устойчивости, срока кредитования и оборотов в банке.

В соответствии с методикой определения кредитоспособности и платежеспособности заемщика, применяемой АКБ «МБРР» (ОАО), устанавливаются три лимита кредитования.

1) Лимит краткосрочного кредитования под залог имущественных прав на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете кредитуемого клиента банка (Лкк).

База для расчета Лкк: среднемесячная величина кредитовых оборотов по счетам предприятия по данным за последний квартал или среднемесячная выручка по данным за последний квартал.

Для определения лимита краткосрочного кредитования в качестве базы расчета берется наиболее ликвидная часть активов – денежные средства. В случае преобладания денежных расчетов в качестве такой базы может быть взята выручка из Формы 2, если же заемщик использует не денежные расчеты (взаимозачеты, бартер), то в качестве базы необходимо брать кредитовые обороты по расчетному счету (текущему валютному счету) заемщика в банке АКБ «МБРР» (ОАО) или в других банках (на основании предоставленных выписок).

Для ООО «Аптекарь» за базу для расчета Лкк примем среднемесячную выручку по данным за последний квартал (Приложение Е).

Лимит кредитования Лкк: 25% процентов от базы расчета.

Данный вид кредита предоставляется АКБ «Московским банком реконструкции и развития» (ОАО) сроком до 6 месяцев с обеспечением в виде права безакцептного списания средств, поступающих на счета ООО «Аптекарь», открытых в АКБ «МБРР» (ОАО) и/или в других банках.

2) Лимит среднесрочного кредитования (Лскн).

База для расчета Лскн: стоимость чистых активов ООО «Аптекарь», рассчитанная с применением коэффициентов ликвидности - Чал.

Лимит кредитования Лскн: 100% процентов от базы расчета и 0 при отрицательном значении Чал, т.е. для ООО «Аптекарь» Лскн = 0.

Страницы: 4 5 6 7 8 9 10

Статьи по теме:

Анализ деятельности Кредитного регистра в РБ
Белорусское кредитное бюро (Кредитный регистр) создано при Национальном банке РБ и является единственным кредитным бюро в стране [6]. В нем собраны сведения о клиентах, которые брали кредиты, начиная с 2000 г. Бюро кредитных историй создано на базе Специализированного управления Национального банка ...

Современное понятие кредита
В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кре ...

Основные виды банковских услуг
Банки предоставляют различные услуги, за которые взимаются комиссионные вознаграждения, начисления и сборы, приносящие определенный доход. Особое место среди банковских операций занимают финансовые услуги, к которым относят лизинговые, факторинговые, форфейтинговые и трастовые услуги. Это наиболее ...


Разделы сайта

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.morebanks.ru