Анализ структуры международных расчетов в ОАО "Белбизнесбанк" - "Белинвестбанк"

Документарный аккредитив можно определить как условную гарантию платежа, которую дает банк названному бенефициару, гарантирующую, что платеж будет произведен в том случае, если все условия аккредитива соблюдены. Применяются такие виды аккредитивов как, отзывный, безотзывный, переводной, револьверный, компенсационный, аккредитив с красной оговоркой, резервный, покрытый, непокрытый.

Инкассо - операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях получения от плательщика платежа и (или) акцепта либо выдача документов на других условиях. Различают документарное и "чистое" инкассо.

Переводы средств в иностранной валюте из уполномоченного банка в другой уполномоченный банк через корреспондентские счета банка, открытые в банке-нерезиденте, а также из уполномоченного банка на корреспондентские счета в банках-нерезидентах относятся к международным переводам. Различают банковские переводы в пользу и по поручению юридических лиц и переводы физических лиц.

Банковская гарантия - обязательство банка-гаранта выплатить по требованию бенефициара определенную сумму средств на согласованных в гарантии условиях. Можно выделить следующие виды: платежные, договорные (возврата аванса, надлежащего исполнения договора, тендерная), консорциальные и резервного обязательства.

Авансовый платеж означает, что покупатель финансирует продажу на некоторое время до поступления товаров в его распоряжение.

Торговля по открытому счету представляет собой продажу в кредит, при которой у экспортера нет гарантии, что покупатель рассчитается по обязательствам в согласованную дату.

При проведении экспортно-импортных операций необходимо помнить, что соблюдение валютных интересов сторон в значительной степени зависит от правильного выбора форм и условий расчетов, предусматриваемых контрактом.

Каждая форма расчетов имеет свои преимущества и недостатки. Наиболее эффективными и чаще всего применяемыми формами является аккредитив и инкассо. В определенной степени эта форма более выгодна импортеру.

Среди преимуществ этой формы расчетов выделяют следующие:

· представляющий банк может иметь больший вес или большее влияние на иностранного покупателя и может взыскать платеж с трассата, если торговля осуществляется в соответствии с условиями открытого счета;

· у экспортера есть возможность получить немедленное финансирование, используя переводной вексель, путем учета этого векселя или получения банковского аванса под обеспечение в виде этого векселя;

· инкассирование дешевле, чем расчет по системе документарных аккредитивов;

· при инкассо экспортер может сохранить контроль над товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него, или не оплатит этот вексель;

· переводной вексель после акцепта и простой вексель после выпуска и доставки является обязательным для трассата. Таким образом, они представляют собой форму гарантии для экспортера, допуская период кредитования для покупателя.

Среди недостатков можно выделить следующие:

Ø риск представляет собой возможность отказа покупателя оплатить или акцептовать вексель;

Ø пересылка документов и время инкассирования продолжительны, и экспортер может долго ожидать платежа;

Ø при возникновении задержек или трудностей расходы несет экспортер;

Ø экспортер разрешает кредит по срочным векселям и поэтому должен фиксировать рабочий капитал, т.е. дебиторов;

Ø длительность "пробега" документов через банки и соответственно периода их оплаты (акцепта) - от нескольких недель до месяца и более;

Ø импортер может отказаться от оплаты представленных документов или не иметь разрешения на перевод валюты за рубеж. В этом случае экспортер несет расходы, связанные с хранением груза, продажей его третьему лицу или транспортировкой обратно в свою страну.

Статьи по теме:

Кредитные риски и методы управления ими
В начале процесса предоставления кредита сотрудники кредитного отдела ОАО «БАНК МОСКВЫ» должны сыграть двойную роль – роль продавца и эксперта в процессе предоставления кредита. После идентификации потенциального заемщика сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством пол ...

Принципы организации безналичных расчетов
Переход от административно-командной системы управле­ния экономикой к рыночным отношениям вызвал необходи­мость создания новой платежной системы, базирующейся на двухуровневой системе банков. Потребовались разделе­ние и обособление денежных ресурсов различных хозяйствую­щих субъектов, формирование ...

Права и обязанности субъектов страхового отношения
Права и обязанности субъектов страхования. Согласно Основам Гражданского законодательства основным правом страховщика является право на проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования, имеющего на эту предпринимательскую деятельность государственное разрешение (лицензию). Вторым ...