Анализ и тенденции рынка корпоративного кредитования по РФ

Корпоративные клиенты это юридические лица-клиенты банка (кроме кредитных организаций, субъектов Федерации и муниципальных образований).

Можно выделить две основные функции организации кредитования корпоративных клиентов банком:

Макроэкономическая - выполнение основной банковской задачи аккумуляции денежных ресурсов для инвестирования развития экономики страны;

Микроэкономическая - получение основных доходов, способствующих повышению доходности и надежности банков.

Отметим также, что кредитование корпоративного заемщика имеет ряд специфических особенностей:

- большой объем;

- высокая доходность;

- высокая рискованность.

В современных российских условиях этот вид кредитования является одной из самых рискованных активных операций, и неразумный подход к его осуществлению способен привести к потере ликвидности и в конечном счете к банкротству.

Существуют следующие пути минимизации кредитных рисков:

- диверсификация ссудного портфеля;

- предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика;

- применение методов обеспечения возвратности кредита (залога, поручительств, гарантий, цессии, страхования);

- формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) – специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Источник образования РВПС – отчисления, относимые на расходы банка.

Назначение РВПС – покрытие не погашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу. За счет этого резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания ссудам банков. Не реальной для взыскания признается ссудная задолженность, по которой предпринимаемые меры по взысканию носят полный характер (включая реализацию залога) и свидетельствует о невозможности проведения дальнейших действий по возвращению ссуды.

В зависимости от величины кредитного риска ссуды подразделяются на четыре группы:

1-я группа – стандартные (практически безрисковые ссуды);

2-я группа – нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата);

3-я группа – сомнительные ссуды (высокий уровень риска);

4-я группа – безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).

При классификации ссуд предпочтительнее завысить, чем занизить предполагаемый риск.

Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной, как в российских рублях, так и в иностранной валюте.

Классификация ссуд осуществляется банком самостоятельно или аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа качества активов банка. Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится на комплексной основе в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененного с помощью подходов, используемых в отечественной и международной практике, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и процентов по нему.

Статьи по теме:

Анализ доходности кредитных операций ОАО «Банк Москвы»
Банк Москвы – универсальное финансово-кредитное учреждение, предоставляющее полный пакет банковских услуг, в числе которых расчетные, кредитные, карточные, документарные и иные банковские операции, осуществляемые в российской и иностранной валютах. Банк Москвы – один из крупнейших российских банков ...

Основы правового обеспечения и регулирования страховой деятельности
На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахования и иных предусмотренных федеральными законами случаев) интересов юридических лиц, а также физических лиц - резидентов Российской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установ ...

Коммерческие банки и их операции
Основу всей кредитной системы страны составляют коммерческие банки. Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности ...