Кредитные отношения в финансовой сфере

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Согласно статье 45 указанного закона, Банк России ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Президенту Российской Федерации и в Правительство Российской Федерации.

В Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в 2003 г. были внесены серьезные изменения. В первую очередь, они коснулись третьей главы, предусматривающей обеспечение стабильности банковской системы, защиту прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций. Исполнение обязательств кредитной организации перед одним или несколькими участниками по договору об участии в кредитном риске обеспечивается залогом права требования кредитной организации по кредитному договору. Эти права передаются одному или нескольким участникам с момента заключения договора об участии в кредитном риске. Стоит отметить, что договор об участии в кредитном риске – принципиально новый вид договора в российском законодательстве.

Основными документами надзора, регламентирующими порядок расчета кредитного риска в России, служат нормативные документы Центрального банка, обязательные к применению.

1. Инструкция «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 (110-И) с изменениями и дополнениями (1489-У).

2. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 (254-П). Изменения и дополнения к положению (1759-У).

3. Положение «О порядке формирования резервов по прочим активам» (232-П).

В настоящее время кредитные организации руководствуются Положением Центрального банка РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования резервов па возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Принятие данного документа позволило перейти от теоретического декларирования использования показателей кредитоспособности при опенке кредитного риска к его непосредственному применению. Так, одним из критериев определения категории качества ссуды стало финансовое положение заемщика. Несмотря на то, что перечень финансовых показателей и порядок их расчета определяются кредитной организацией самостоятельно, возможное деление финансового состояние заемщиков на хорошее, среднее и плохое значительно повышает достоверность определения уровня кредитного риска, позволяя определять его уровень с более высокой точностью.

В банковской практике резерв на возможные потери по кредитам представляет собой специальный резерв, который обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли в связи со списанием потерь по кредитам. Классификация кредитов производится в зависимости от уровня кредитного риска, которые в соответствии с Положением ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П подразделяются на следующие пять категорий качества:

Статьи по теме:

Пенсионные фонды
Негосударственный пенсионный фонд - это некоммерческая организация, которая создается частными лицами или организациями и не ставит своей целью получение прибыли. НПФ только накапливает средства, а получением прибыли занимается специализированная управляющая компания, которая размещает накопленные ...

Личное страхование
Личное страхование - отношения по защите личных интересов физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). В отличие от имущественного страхования при личном страховании застрахован ...

Внедрение скоринг кредитования
Одним из методов снижения потерь по невозвратам кредитов физическими лицами, применяемым на Западе, является метод балльной оценки кредитоспособности заемщика при розничном кредитовании, или так называемый кредитный скоринг. Система скоринга для оценки кредитоспособности – это прежде всего тот или ...