Оценка кредитоспособности ООО «Фортуна» по методике Сбербанка РФ

Финансы » Кредитование юридических лиц в Сбербанке РФ » Оценка кредитоспособности ООО «Фортуна» по методике Сбербанка РФ

Страница 1

Общество с ограниченной ответственностью «Фортуна» зарегистрировано 20 августа 2000 года. Общество занимается оптовой торговлей стройматериалами и в целях расширения своей деятельности желает взять кредит в Северо-Западном банке Сбербанка России в размере 1 млн.руб.

Общество с ограниченной ответственностью «Фортуна» уже около двух лет является клиентом Северо-Западного банка Сбербанка РФ. Кредитной истории предприятие не имеет. Однако за время работы с банком ООО “Фортуна” зарекомендовало себя как надежный партнер.

В соответствии с “Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком РФ и его филиалами” в банк были представлены следующие документы финансовой отчетности: бухгалтерские балансы (форма № 1) на 1.04.2011 г., 1.07.2011 г., 1.10.2011 г., 1.01.2012 г., 1.04.2012 г. и отчет о финансовых результатах (форма №2) на аналогичные отчетные даты.

Проведем анализ финансового состояния ООО “Фортуна” по имеющимся данным и произведем оценку предприятия, как потенциального заемщика банка.

Собственные средства и прибыль отчетного периода имеют положительную динамику.

Т.о., валюта баланса за рассматриваемый период выросла в 60 раза по сравнению с началом 2011 года; динамика валюты баланса имеет стабильно возрастающий характер, За последние три месяца 2012 года валюта баланса увеличилась на 7 467 руб. или на 5% по сравнению с уровнем на 01.01.2012.

Расчет коэффициентов на 01.01.2011 и на 01.01.2012 г. в соответствии с “Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком РФ и его филиалами” приведена в Таблице № 3.2.

Таблица 3.2 - Расчет коэффициентов ликвидности

Показатель

Начало периода

Конец периода

К1-абсолютная ликвидность

53243/1386271=0,03

207178/1268968=0,16

К2-коэф.покрытия

(53243+8353)/1386271=0,04

(207178+59967)/1268968=0,21

К3-текущая ликвидность

1400394/1386271=1,01

1407861/1268968=1,10

К4-соотн. Собств. и заемн.средств

40054/1386271=0,02

123566/1268968=0,09

К5-рентабельность продаж

131362/4846422=0,02

150387/13333315=0,11

Значения коэффициентов, рассчитанных по состоянию на 01.01.06, не отражают общей тенденции развития предприятия, т.к. масштабы деятельности предприятия в 2010 году были незначительны (ООО “Фортуна” образовано в июне2010 года).

На основании рассчитанных коэффициентов определим класс кредитоспособности Заемщика.

Таблица 3.3 - Определение класса кредитоспособности заемщика

Показатели финансовой независимости

и платежеспособности предприятия

на начало года

на конец года

Фактическое значение

Категория

Вес показателя

Расчет суммы баллов

Класс заемщика

Фактическое значение

Категория

Вес показателя

Расчет суммы баллов

Класс заемщика

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,03

3

0,11

0,33

X

0,16

2

0,11

0,22

X

Промежуточный коэффициент покрытия

0,04

3

0,05

0,15

X

0,21

3

0,05

0,15

X

Общий коэффициент покрытия

1,01

2

0,42

0,84

X

1,10

2

0,42

0,84

X

Коэффициент соотношения

Собственных и заемных средств

0,02

3

0,21

0,63

X

0,09

3

0,21

0,63

X

Рентабель-ность продукции

0,02

2

0,21

0,42

X

0,11

2

0,21

0,42

X

Итого

X

x

1

2.37

2

2.26

2

Страницы: 1 2

Статьи по теме:

Понятие, признаки и виды банков
В соответствии со ст. 8 БК, банк – это юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты); 2) размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой с ...

Способы управления банковскими рисками
Разрабатывая собственную политику управления рисками, коммерческий банк должен четко выделить в ней свою стратегию, а также рамки (границы) этой политики. Определяя стратегию, банк рассматривает целый ряд проблем – от мониторинга риска до его стоимостной оценки. Стратегия управления риском должна п ...

Проблемы развития фондовых бирж в России и направления их совершенствования
История фондового рынка в Западной Европе и США насчитывает более чем три столетия. Организованный рынок ценных бумаг в России существует всего 10 лет. Организационно возрождение бирж было частично подготовлено системой аукционной торговли производственными ресурсами (1988-1989гг). Советская эконом ...


Разделы сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.morebanks.ru