Оценка кредитоспособности ООО «Фортуна» по методике Сбербанка РФ

Финансы » Кредитование юридических лиц в Сбербанке РФ » Оценка кредитоспособности ООО «Фортуна» по методике Сбербанка РФ

Страница 1

Общество с ограниченной ответственностью «Фортуна» зарегистрировано 20 августа 2000 года. Общество занимается оптовой торговлей стройматериалами и в целях расширения своей деятельности желает взять кредит в Северо-Западном банке Сбербанка России в размере 1 млн.руб.

Общество с ограниченной ответственностью «Фортуна» уже около двух лет является клиентом Северо-Западного банка Сбербанка РФ. Кредитной истории предприятие не имеет. Однако за время работы с банком ООО “Фортуна” зарекомендовало себя как надежный партнер.

В соответствии с “Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком РФ и его филиалами” в банк были представлены следующие документы финансовой отчетности: бухгалтерские балансы (форма № 1) на 1.04.2011 г., 1.07.2011 г., 1.10.2011 г., 1.01.2012 г., 1.04.2012 г. и отчет о финансовых результатах (форма №2) на аналогичные отчетные даты.

Проведем анализ финансового состояния ООО “Фортуна” по имеющимся данным и произведем оценку предприятия, как потенциального заемщика банка.

Собственные средства и прибыль отчетного периода имеют положительную динамику.

Т.о., валюта баланса за рассматриваемый период выросла в 60 раза по сравнению с началом 2011 года; динамика валюты баланса имеет стабильно возрастающий характер, За последние три месяца 2012 года валюта баланса увеличилась на 7 467 руб. или на 5% по сравнению с уровнем на 01.01.2012.

Расчет коэффициентов на 01.01.2011 и на 01.01.2012 г. в соответствии с “Регламентом предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком РФ и его филиалами” приведена в Таблице № 3.2.

Таблица 3.2 - Расчет коэффициентов ликвидности

Показатель

Начало периода

Конец периода

К1-абсолютная ликвидность

53243/1386271=0,03

207178/1268968=0,16

К2-коэф.покрытия

(53243+8353)/1386271=0,04

(207178+59967)/1268968=0,21

К3-текущая ликвидность

1400394/1386271=1,01

1407861/1268968=1,10

К4-соотн. Собств. и заемн.средств

40054/1386271=0,02

123566/1268968=0,09

К5-рентабельность продаж

131362/4846422=0,02

150387/13333315=0,11

Значения коэффициентов, рассчитанных по состоянию на 01.01.06, не отражают общей тенденции развития предприятия, т.к. масштабы деятельности предприятия в 2010 году были незначительны (ООО “Фортуна” образовано в июне2010 года).

На основании рассчитанных коэффициентов определим класс кредитоспособности Заемщика.

Таблица 3.3 - Определение класса кредитоспособности заемщика

Показатели финансовой независимости

и платежеспособности предприятия

на начало года

на конец года

Фактическое значение

Категория

Вес показателя

Расчет суммы баллов

Класс заемщика

Фактическое значение

Категория

Вес показателя

Расчет суммы баллов

Класс заемщика

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,03

3

0,11

0,33

X

0,16

2

0,11

0,22

X

Промежуточный коэффициент покрытия

0,04

3

0,05

0,15

X

0,21

3

0,05

0,15

X

Общий коэффициент покрытия

1,01

2

0,42

0,84

X

1,10

2

0,42

0,84

X

Коэффициент соотношения

Собственных и заемных средств

0,02

3

0,21

0,63

X

0,09

3

0,21

0,63

X

Рентабель-ность продукции

0,02

2

0,21

0,42

X

0,11

2

0,21

0,42

X

Итого

X

x

1

2.37

2

2.26

2

Страницы: 1 2

Статьи по теме:

Зарубежный опыт страхования вкладов
В США во время Великой депрессии 1929 – 1933 гг. несостоятельными оказались около 9000 банков. Во избежание потерь вкладчиков от подобных банкротств, в будущем Законом о банках 1933 г. (более известным как Закон Гласа-Стигола ( Glass-Steagall Act) была учреждена Федеральная корпорация по страховани ...

Бухгалтерский учет начисленных и полученных банком-кредитором процентов
Когда срок ссуды превышает один месяц, то в последний рабочий день каждого месяца, если этот день не является днем получения процентов, осуществляются проводки: Д-т сч. 47427 "Требования по получению процентов"; К-т сч. 61301 "Доходы будущих периодов по кредитным операциям"; при ...

Историческое развитие акций в России
В России вновь формируется цивилизованный рынок ценных бумаг. Впервые он начал формироваться когда-то по указам Петра I, затем он развивался в течение 200 лет, постоянно наращивая оборот капитала. Наиболее яркий период его развития связан с реформами Витте - Столыпина в конце XIX, начале ХХ века. К ...


Разделы сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.morebanks.ru