Основные этапы процесса кредитования

Финансы » Кредитование юридических лиц в Сбербанке РФ » Основные этапы процесса кредитования

Страница 8

- коэффициент оборачиваемости основных средств;

- коэффициент оборачиваемости активов.

Коэффициенты финансового левериджа (зависимости от привлеченных источников) – рассчитываются в отношении активов, собственного капитала, уставного капитала, и т.д.

Коэффициенты прибыльности:

- коэффициенты доходности;

- коэффициенты рентабельности;

- коэффициенты прибыльности акций.

Коэффициенты обслуживания долгов – рассчитываются в виде отношения общей прибыли заемщика к тем или иным предстоящим ему платежам.

Использование перечисленных и подобных им показателей дополняется оценкой финансового состояния заемщика на основе:

- анализа денежных потоков (определение разницы между денежными поступлениями и расходами клиента за определенный период);

- анализа делового риска (определение возможности того, что кругооборот фондов клиента может не завершиться достаточно эффективно).

Проблема вторая – какие значения коэффициентов считать «нормативными» или «критическими». На Западе значения коэффициентов, характеризующих фирму, рекомендуется сравнивать с ее более ранними показателями и со средними показателями по отрасли, к которой данное предприятие относится. В наших условиях реализовать такую рекомендацию трудно, если не невозможно. Сравнение со своими прежними показателями зачастую невозможно из-за постоянного изменения «правил игры» (налоговое законодательство, и другие нормативные акты). Еще сложнее сравнивать показатели анализируемого предприятия с «нормативными», поскольку таковых просто нет. В российском финансовом анализе возможность использования среднеотраслевых показателей в качестве нормативов декларируется, но ни один государственный орган не проводит подобных расчетов. В нормативных документах Банка России так же не определяется порядок проведения финансового анализа.

3.Кредитный мониторинг

После заключения кредитного договора и получения ссуды организация – заемщик (а равно поручитель, гарант, хранитель) должны находится под постоянным контролем, главная цель которого состоит в обеспечении надлежащего погашения кредита и регулярной уплаты процентов.

В течение всего срока действия кредита кредитный инспектор производит оценку качества заемщика.

Кредитный инспектор регулярно (ежемесячно) следит за движением средств по расчетным и текущим счетам заемщика:

- ежемесячно по счетам в банке;

- ежеквартально по счетам заемщика в других банках.

В случае резкого уменьшения таких поступлений он должен установить причины этого и принять необходимые меры, направленные на недопущение невозврата кредита.

В течение срока действия кредитного договора от заемщика и от его поручителя (гаранта) истребуются документы бухгалтерской отчетности и проводится их тщательный анализ. При этом особое внимание обращается на следующее:

- снижение объема продаж;

- снижение доли денежной составляющей в составе выручки от реализации;

- резкое увеличение дебиторской и кредиторской задолженности (общей суммы и по отдельным видам) и замедление ее оборачиваемости;

- рост убытков или снижение прибыли;

- рост отношения заемные средства \ оборотные активы;

Страницы: 3 4 5 6 7 8 9 10

Статьи по теме:

Межбанковские корреспондентские отношения в ОАО "Белбизнесбанк" - "Белинвестбанк"
Международные расчеты и другие банковские операции базируются на установлении между банками специфических договоренностей о порядке и условиях проведения этих операций, что выражается в корреспондентских отношениях. Под корреспондентскими отношениями в широком смысле слова понимается весь комплекс ...

Кассовые операции
Важным направлением деятельности банков являются кассовые операции. Они заключаются в принятии наличности от клиентов, зачислении ее на счета, сохранении принятых средств и выдачи наличности по требованиям клиентов. Особенно важным и ответственным для банка является своевременное и полное удовлетво ...

Необходимость антикризисного подхода к банковской системе и применение зарубежного опыта
Российская банковская система пока не в полной мере отвечает требованиям развивающейся экономики и нуждается в укреплении. Развитие экономики России сдерживается неразвитостью и неустойчивостью банковского сектора, а также его ограниченной способностью аккумулировать средства предприятий и населени ...


Разделы сайта

Copyright © 2024 - All Rights Reserved - www.morebanks.ru