Основные этапы процесса кредитования

- выплаты другим кредитным организациям или резкое увеличение числа запросов от них о финансовом состоянии клиента;

- манипуляции клиента с чеками.

Банки используют различные статистические (вероятностные) методы оценки риска банкротства предприятий, претендующих на получение банковских кредитов. Эта вероятность может быть выражена с помощью баллов (score), и потому подобный метод носит название «скоринга».

Существуют разные варианты скоринга. Для оценки риска банкротства предприятия чаще всего используют показатели, рассчитанные на основе данных его баланса и отчета о результатах деятельности. Многие банки, чтобы добиться более точных оценок, комбинируют по своему усмотрению различные показатели и коэффициенты.

Скоринг часто используют для оценки кредитоспособности физических лиц.

В конечном счете, методики анализа финансового состояния заемщика сводятся к двум ключевым пунктам:

- берется группа показателей, на базе которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности заемщика;

- полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных (или критических).

При практической реализации этой технологии приходится решать ряд проблем.

Проблема первая – сколько и каких показателей использовать для анализа.

Количество расчетных коэффициентов, рекомендуемых для анализа финансового состояния, может быть неограниченно велико. Общее правило такое: цель анализа должна определять количество и набор необходимых коэффициентов. «Необходимые» - это тот минимальный круг значимых (независимых) коэффициентов, анализ которых будет признан обязательным. Остальные будут считаться вспомогательными и их можно анализировать во вторую очередь, если в этом будет необходимость. Отсюда ясно, что верный выбор перечня анализируемых коэффициентов зависит, в конечном счете, от экономической квалификации кредитного работника.

Мировая банковская практика выработала много разнообразных групп финансовых коэффициентов, которые в принципе могут использоваться для анализа финансового состояния заемщика. Наиболее известной можно считать следующую их классификацию.

Коэффициенты ликвидности:

- коэффициент текущей ликвидности. Данный показатель оценивается следующим образом: 1,0 и более – отлично, от 0,75 до 0,99 – хорошо, от 0,5 до 0,74 – удовлетворительно, менее 0,5 – неудовлетворительно;

- коэффициент покрытия. Данный показатель оценивается следующим образом: до 1,0 – неудовлетворительно; от 1,0 до 1,49 включительно – удовлетворительно; от 1,5 до 1,74 включительно – хорошо; более 1,74 – отлично.

- коэффициент независимости. Значения данного показателя оцениваются следующим образом: 60% и более – отлично; от 30 до 60% - хорошо, менее 30% - удовлетворительно.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости):

- коэффициенты оборачиваемости дебиторской задолженности, до 30 дней – отлично, до 60 дней – хорошо, до 90 дней – удовлетворительно, более 90 дней – неудовлетворительно;

- коэффициент оборачиваемости запасов товарно-материальных ценностей промышленных предприятий, от 20 до 40 дней - хорошо; от 10 до 20 дней или от 40 до 60 дней – удовлетворительно; менее 10 или более 60 дней – неудовлетворительно;

Статьи по теме:

Основные принципы и формы организации страхового дела
Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взно ...

Групповое страхование
При групповом страховании одним договором страхования охватывается несколько застрахованных, являющихся одновременно выгодоприобретателями. Групповое страхование может быть как личным, так и имущественным, как персонифицированным, так и обезличенным, т.е. охватывающим определенную категорию лиц. Пр ...

Пути повышения конкурентоспособности российских банков
Придя к выводу о неконкурентоспособности российской банковской системы в настоящее время, необходимо предложить меры, направленные на выправление существующей ситуации. Основной из таких мер видятся слияния и поглощения банков, находящихся под контролем российского капитала. Именно эти процессы мог ...