Основные этапы процесса кредитования

- выплаты другим кредитным организациям или резкое увеличение числа запросов от них о финансовом состоянии клиента;

- манипуляции клиента с чеками.

Банки используют различные статистические (вероятностные) методы оценки риска банкротства предприятий, претендующих на получение банковских кредитов. Эта вероятность может быть выражена с помощью баллов (score), и потому подобный метод носит название «скоринга». купить памятник, купить памятники на могилу

Существуют разные варианты скоринга. Для оценки риска банкротства предприятия чаще всего используют показатели, рассчитанные на основе данных его баланса и отчета о результатах деятельности. Многие банки, чтобы добиться более точных оценок, комбинируют по своему усмотрению различные показатели и коэффициенты.

Скоринг часто используют для оценки кредитоспособности физических лиц.

В конечном счете, методики анализа финансового состояния заемщика сводятся к двум ключевым пунктам:

- берется группа показателей, на базе которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности заемщика;

- полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных (или критических).

При практической реализации этой технологии приходится решать ряд проблем.

Проблема первая – сколько и каких показателей использовать для анализа.

Количество расчетных коэффициентов, рекомендуемых для анализа финансового состояния, может быть неограниченно велико. Общее правило такое: цель анализа должна определять количество и набор необходимых коэффициентов. «Необходимые» - это тот минимальный круг значимых (независимых) коэффициентов, анализ которых будет признан обязательным. Остальные будут считаться вспомогательными и их можно анализировать во вторую очередь, если в этом будет необходимость. Отсюда ясно, что верный выбор перечня анализируемых коэффициентов зависит, в конечном счете, от экономической квалификации кредитного работника.

Мировая банковская практика выработала много разнообразных групп финансовых коэффициентов, которые в принципе могут использоваться для анализа финансового состояния заемщика. Наиболее известной можно считать следующую их классификацию.

Коэффициенты ликвидности:

- коэффициент текущей ликвидности. Данный показатель оценивается следующим образом: 1,0 и более – отлично, от 0,75 до 0,99 – хорошо, от 0,5 до 0,74 – удовлетворительно, менее 0,5 – неудовлетворительно;

- коэффициент покрытия. Данный показатель оценивается следующим образом: до 1,0 – неудовлетворительно; от 1,0 до 1,49 включительно – удовлетворительно; от 1,5 до 1,74 включительно – хорошо; более 1,74 – отлично.

- коэффициент независимости. Значения данного показателя оцениваются следующим образом: 60% и более – отлично; от 30 до 60% - хорошо, менее 30% - удовлетворительно.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости):

- коэффициенты оборачиваемости дебиторской задолженности, до 30 дней – отлично, до 60 дней – хорошо, до 90 дней – удовлетворительно, более 90 дней – неудовлетворительно;

- коэффициент оборачиваемости запасов товарно-материальных ценностей промышленных предприятий, от 20 до 40 дней - хорошо; от 10 до 20 дней или от 40 до 60 дней – удовлетворительно; менее 10 или более 60 дней – неудовлетворительно;

Статьи по теме:

Сущность, функции и организационная структура банков
Деятельность кредитных организаций в Российской Федерации регламентируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1. Кредитная организация – это юридическое лицо, основная цель деятельности которого – извлечение прибыли от посреднических операций на денеж ...

Система банковского кредитования
Система кредитования - совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска. В систему банковского кредитования входят такие элементы как: - субъекты кредитования; - объекты креди ...

Добровольное социальное страхование
Добровольное социальное страхование, как дополнительное социальное страхование, призвано обеспечить более полную и своевременную защиту от социальных страховых рисков. Этот вид страхования имеет договорную основу и регулируется преимущественно нормами гражданского права. Договор страхования может з ...