Анализ кредитоспособности ТОО «Ай центр» и оценка его финансового состояния

Финансы » Оценка кредитоспособности заёмщика » Анализ кредитоспособности ТОО «Ай центр» и оценка его финансового состояния

Страница 5

(тыс.тенге)

Наименование

Кредитора

Сумма кредиторской задолженности

Назначение платежа

До 30 дней

от 30 до 90 дней

от 90 до 180 дней

более 180 дней

АО "Магнолия"

65 000

75 000

27 000

Фин. Помощь

ТОО "Строй-проект"

12 500

46 500

14 500

За услуги по проектировке

ТОО "НУР ПЛАСТ"

45 000

12 500

Дог. предлож.

ТОО "АЭС"

540

3 241

За тепло- и электро энергию

ИП "Касымбеков"

3 500

413,7

Строит. работы

Управление по

земельным ресурсам

2 502

За землю

Итого

57 500

69540

124002

57654,7

-

По данным таблицы 25 следует, что ТОО «Ай центр» за анализируемый период получала финансовую помощь от АО «Магнолия» в размере 167 000 тыс. тг., из которых 140 000 тыс. тг. возвратил в течении года. На каких условиях фирма получала финансовую помощь не расшифровано. Также, ТОО «Ай центр» имеет крупную кредиторскую задолженность перед ТОО «Строй проект» в размере 14 500 тыс. тг. Следует отметить, что задолженность в размере 57 000 тыс. тг. перед ТОО «Строй проект» фирма оплатила в анализируемом периоде.

По данным таблицы 25 можно отметить, что ТОО «Ай центр» оплатила большую часть кредиторской задолженности до конца 2004 года, тем самым, улучшив свое финансовое положение. Также следует отметить, что оставшаяся часть кредиторской задолженности будет погашена по мере срока оплаты по договору. Таким образом, хотя и сумма кредиторской задолженности велика, ситуация с кредиторами вполне стабильна, так как, срок оплаты задолженности еще не наступил, а в случае наступления, то она будет погашаться за счет поступлений от дебиторов.

Для оценки кредитоспособности ТОО «Ай центр», приведем выписку из бухгалтерского баланса на последнюю отчетную дату с группировкой оборотных активов по степени ликвидности.

Таблица 26 - Выписка из баланса ТОО «Ай центр»

Показатели

Сумма, тыс. тенге

1

Ликвидные средства первого класса (денежные средства + краткосрочные финансовые вложения)

144,4

2

Ликвидные средства второго класса (дебиторская задолженность)

58 959,7

3

Ликвидные средства третьего класса (ТМЗ)

2 191,7

4

Краткосрочные обязательства (из пассива баланса)

58 855,9

5

Справочно:

1) Валюта баланса

63143,5

2) Собственный каптал

4 287,6

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8

Статьи по теме:

Взаимосвязь ставки рефинансирования, инфляции и процентов по банковским депозитам
Ставка рефинансирования является одним из важнейших инструментов денежно-кредитной политики. Он позволяет Центральному банку оказывать косвенное влияние на уровень инфляции через изменение предложения денег посредством регулирования размера денежной базы. В случае повышения Центральным банком ставк ...

«Политика по правилам». Теория М. Фридмана
«Политика по правилам», или жесткая монетарная политика – политика, направленная на поддержание на определенном уровне денежной массы; графически как крайний случай представляется относительно вертикальной кривой предложения денег на уровне заданного показателя денежной массы. Кредитно-денежная «по ...

Зарубежный опыт страхования вкладов
В США во время Великой депрессии 1929 – 1933 гг. несостоятельными оказались около 9000 банков. Во избежание потерь вкладчиков от подобных банкротств, в будущем Законом о банках 1933 г. (более известным как Закон Гласа-Стигола ( Glass-Steagall Act) была учреждена Федеральная корпорация по страховани ...


Разделы сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.morebanks.ru